IRA計算機：退休儲蓄與稅後價值

IRA計算機將供款習慣與報酬假設轉換為退休餘額，接著顯示簡化的稅後價值。傳統IRA通常將供款與成長的稅款遞延至提款時繳納。Roth IRA使用稅後資金供款，符合相關規則時，供款與收益提款皆免稅。課稅時機正是兩種相同供款計畫可能產生不同可支配金額的原因。 IRA計算機每年複利計算期初餘額，並將年末供款作為普通年金加入：預估餘額 = 初始餘額 × (1 + 報酬率)^年數 + 供款 × ((1 + 報酬率)^年數 − 1) ÷ 報酬率。供款總額是期初餘額加上每年的存入金額。投資成長為剩餘部分。傳統IRA的預估稅後價值為預估餘額乘以 (1 − 退休稅率)；Roth IRA在此簡化模型中的稅後價值等於預估餘額。傳統IRA供款的當年度節稅額約為供款 × 目前稅率 × 年數，且未折現。 初始$10,000、每年供款$6,000、7.5%報酬率、25年期限，預估餘額約為$468,850.57；傳統帳戶按15%退休稅率計算後為$398,522.98。同一引擎下，Roth帳戶初始$0、每年供款$7,000、6%報酬率、30年期限，預估約為$553,407.30，模型不扣除退休稅。 本計算機不執行供款上限、所得分階段限制、追加供款、強制最低分配、提前提款罰金或Roth五年規則。報酬率保持不變，供款發生在每年年底。使用IRA計算機比較你自身稅率路徑下傳統IRA與Roth IRA的課稅時機，並在投入資金前確認目前IRS上限與資格。這是教育性的規劃支援，不是稅務建議。即使IRA計算不變，雇主計畫、應稅券商帳戶與健康儲蓄帳戶也可能改變家庭整體情況。加薪、報稅身分變更或IRS上限更新後，請重新檢視供款與稅率假設，不要把單次預測視為永久結論。