Roth IRA成長與稅務比較計算器

Roth IRA是一種個人退休安排，通常以稅後資金供款。符合資格的提撥不會產生當期聯邦所得稅扣除，但合格提款可免繳聯邦所得稅。Roth IRA計算器會以固定年報酬率預測現有餘額和等額年度提撥。提撥被視為每年年底存入，與每月或年初投入相比，這是較保守的時間假設。 未來價值由兩部分組成。初始餘額會在完整年數內複利成長。年度提撥採用普通年金終值公式：提撥乘以成長因子減一，再除以報酬率。當報酬率為零時，公式只是加總每次提撥。總本金為初始餘額加上年度提撥，投資成長則為預估餘額減去該本金。 稅務比較刻意保持有限。它將輸入的退休稅率套用到同一預估帳戶價值，以說明若整筆餘額在提款時均需課稅，可能剩餘多少。實際的傳統IRA比較更複雜，因為可扣除提撥可能產生當期節稅，而節稅也可再投資；提款可能跨越不同稅級，也可能存在成本基礎。估算的目前稅務成本是將一次年度Roth提撥乘以目前稅率；這不是稅單計算。 Roth IRA提撥資格與限額取決於課稅年度、年齡、修正後調整總收入、申報身分、勞動報酬，以及對其他IRA的提撥。限額會隨時間改變，也可能適用追補提撥規則。輸入的年度提撥不會依特定年度的法定上限驗證。提前分配順序、五年規則、轉換、罰金、州稅與繼承帳戶規則也不在此預測範圍內。原始Roth IRA持有人通常不需在生前領取最低必要分配。 固定報酬率會掩蓋波動性與報酬順序風險。費用、基金開支、提撥時點、漏繳提撥與資產配置都可能大幅改變結果。請測試多個報酬率與期間，而不要把單一數字視為預測。Roth決策通常取決於今天的邊際稅率是否低於或高於未來稅率，但彈性、遺產目標、必要分配和稅務多元化也很重要。資格或轉換決策請參考最新IRS指引並尋求合格稅務建議。Roth IRA計算器示範複利與簡化稅務對比；它不推薦帳戶類型或投資。