Calculateur de ratio de sinistres - Performance des indemnisations

Le ratio de sinistres est la statistique centrale du suivi des indemnisations en assurance dommages, IARD et santé : il indique combien de centimes de chaque euro de prime acquise sont consommés par les pertes. Souscripteurs, MGA et équipes financières le suivent par rapport à un objectif de tarification et au ratio combiné, qui inclut aussi les frais. Le calculateur de ratio de sinistres affiche le ratio brut, le ratio incluant les frais de gestion des sinistres, le ratio net après récupérations de réassurance et l'écart par rapport à une cible facultative. Le ratio brut correspond aux pertes survenues divisées par les primes acquises. Le ratio avec frais ajoute les frais de gestion au numérateur. Le ratio net soustrait les récupérations de réassurance après l'ajout des frais. L'écart à la cible est le ratio brut moins l'objectif saisi : un écart positif signifie donc que les sinistres dépassent le plan. Les champs facultatifs vides sont traités comme 0. Les primes doivent être positives ; sans prime acquise, aucun ratio pertinent ne peut être calculé. Utilisez ce calculateur en clôture mensuelle pour expliquer une évolution des provisions, vérifier qu'une récupération de quote-part améliore réellement la vision nette, ou comparer un plan à 65% avec un réalisé à 70%. Les frais de gestion comptent : ils peuvent transformer un ratio de pertes pur acceptable en ratio global hors cible. Les récupérations peuvent produire l'effet inverse si elles sont recouvrables et rattachées à la même période que les pertes. Les pertes survenues doivent respecter la définition interne utilisée, généralement les pertes payées plus la variation des provisions pour la période d'accident ou civile alignée sur les primes acquises. Mélanger les primes émises et les pertes survenues fausse le ratio. Les charges catastrophes, primes de reconstitution et commissions à échelle variable ne sont pas modélisées. L'écart utilise le ratio brut et non le ratio net ; une année fortement réassurée peut donc sembler hors plan même si le résultat net est sain. Ce ratio est un outil pédagogique, pas un état réglementaire ni un avis actuariel. Les fourchettes acceptables varient selon les branches ; une année habitation à 55% ne se compare pas directement à une année santé à 90% sans contexte. Rapprochez les données avec l'état destiné au réassureur ou au conseil, puis recalculez lorsque les provisions évoluent.