Калькулятор рентабельности активов (ROA)
Рассчитайте, насколько эффективно компания превращает активы в чистую прибыль, и приведите короткий период к годовому.
Введите чистую прибыль и общую сумму активов за один период и по одной учетной базе. Двенадцать месяцев показывают исходный годовой показатель.
Калькулятор рентабельности активов (ROA)
Рассчитайте, насколько эффективно компания превращает активы в чистую прибыль, и приведите короткий период к годовому.
О рентабельности активов
Рентабельность активов (ROA) показывает бухгалтерскую прибыль компании относительно используемых активов. Формула: чистая прибыль ÷ всего активов × 100. ROA 10% означает 10 долларов прибыли на каждые 100 долларов активов. Сравнивайте компании одного сектора и с похожими правилами учета.
Чистая прибыль берется из отчета о прибылях и убытках, активы — из баланса. Поскольку прибыль накапливается за период, обычно лучше использовать средние начальные и конечные активы. Введите средние активы, если они доступны. Амортизация, гудвил, обесценение, аренда и приобретения влияют на сопоставимость.
Поле месяцев пересчитывает короткий период, умножая ROA на 12 и деля на число месяцев. Это линейная, не сложная капитализация и может вводить в заблуждение при сезонности или разовых результатах. Убыток дает отрицательный ROA. Рассматривайте также маржу, оборачиваемость активов, денежный поток и ROE; расчет не является инвестиционной рекомендацией.
Примеры расчета ROA
| Ввод | Результат | Примечания |
|---|---|---|
| Чистая прибыль 500,000 $; активы 2,000,000 $; 12 месяцев | ROA 25.00% | Компания получает 25 $ на каждые 100 $ активов. |
| Чистая прибыль 120,000 $; активы 800,000 $; 6 месяцев | ROA периода 15.00%; годовой 30.00% | Простая годовая пересчет удваивает показатель за шесть месяцев. |
| Чистый убыток −50,000 $; активы 1,000,000 $; 12 месяцев | ROA −5.00% | Чистый убыток дает отрицательную отдачу активов. |
Как рассчитать ROA
- Найдите чистую прибыль периода в отчете о прибылях и убытках.
- Введите активы, желательно среднее начального и конечного сальдо.
- Введите число месяцев, если период отличается от года.
- Нажмите «Рассчитать» и сравните показатели с сопоставимыми компаниями.
Частые вопросы о ROA
Использовать конечные или средние активы?
Средние активы обычно лучше соответствуют прибыли периода. Сложите начальный и конечный остатки и разделите на два.
Какой ROA считается хорошим?
Единого порога нет. Сравнивайте компании одной отрасли и модели.
Может ли ROA быть отрицательным?
Да. Отрицательная прибыль при положительных активах дает отрицательный ROA.
Годовой ROA — это прогноз?
Нет. Он линейно масштабирует частичный результат и может не учитывать сезонность.
Чем ROA отличается от ROE?
ROA сопоставляет прибыль со всеми активами, а ROE — только с капиталом акционеров и сильнее зависит от долга.