IRA計算機：老後資金と節税効果

IRA計算機は拠出習慣と収益率の仮定から老後の残高を算出し、簡易的な税引後価値を示します。Traditional IRAでは通常、拠出と運用益への課税を引き出し時まで繰り延べます。Roth IRAは税引後資金で拠出し、条件を満たせば拠出金と利益の引き出しが非課税です。同じ拠出額でも使える金額が異なり得るのは、課税タイミングが異なるためです。 IRA計算機は開始残高を毎年複利で運用し、年末拠出を普通年金として加えます：予測残高 = 初期残高 × (1 + 収益率)^年数 + 拠出額 × ((1 + 収益率)^年数 − 1) ÷ 収益率。拠出総額は開始残高と毎年の入金額の合計です。運用益はその残差です。Traditional IRAの予測税引後価値は予測残高 × (1 − 退職後税率) です。Roth IRAでは簡易モデル上、税引後価値は予測残高と同じです。Traditional IRAの現在の節税額は拠出額 × 現在の税率 × 年数で概算し、割引計算は行いません。 開始$10,000、年間拠出$6,000、7.5%の収益率、25年では、予測残高は約$468,850.57、Traditional IRAの15%退職後税を差し引くと$398,522.98です。開始$0、年間$7,000、6%、30年のRoth IRAでは、同じ計算で約$553,407.30となり、モデル上は退職後税を差し引きません。 拠出限度額、所得による段階的制限、キャッチアップ拠出、必要最低分配額、早期引き出しペナルティ、Rothの5年ルールは適用しません。収益率は一定で、拠出は年末に行うものとします。自分の税率の推移に基づきTraditional IRAとRoth IRAの課税タイミングを比較し、拠出前に最新のIRS限度額と資格を確認してください。これは教育目的の計画支援であり、税務助言ではありません。雇用主の制度、課税口座、医療貯蓄口座により、IRAの計算が同じでも家計全体は変わります。昇給、申告状況の変更、IRS限度額の更新後は仮定を見直し、1回の予測を固定的なものと考えないでください。