LCR 計算機 - 流動性覆蓋率

流動性覆蓋率是巴塞爾協定 III 的指標，用以判斷銀行是否持有足夠的優質流動性資產，來涵蓋30天壓力期間的淨現金流出。監管機關一般希望 LCR 達到或超過 100%。財資和風險團隊密切留意它，因為缺口可能限制股利、迫使出售資產，或在資本比率看來疲弱前很久就引發監管討論。 LCR 計算機使用 LCR = 優質流動性資產 ÷ 淨現金流出總額 × 100。流動性緩衝為 HQLA 減去淨流出。LCR 至少為 100% 時狀態為合規，否則低於最低標準。若 HQLA 為 $1,000,000、淨流出為 $800,000，LCR 為 125.00%，緩衝為 $200,000。若 HQLA 為 $900,000、流出為 $1,000,000，LCR 為 90.00%，低於常見的 100% 門檻。兩側請使用同一貨幣；貨幣欄位只控制金額格式。 實際監管申報中的 LCR 並非兩個輸入值的比率。HQLA 會受到折減及第二級資產限額影響。淨流出會對存款、批發融資和承諾額度套用規定的流失率，再扣除受上限限制的流入。本計算機採用已計算的 HQLA 和淨流出總額，因此只重現除法，並不重現巴塞爾範本。它也不涵蓋 LCR 必須持續符合並以足夠頻率申報的營運要求。 可使用它將董事會資料轉成單一覆蓋率、說明 100% 最低標準，或測試 HQLA 下跌如何改變緩衝。請勿將它作為監管申報。將數字視為監管 LCR 前，請依適用的巴塞爾或當地規則確認折減、存款類別和 75% 流入上限。日內流動性、支付系統承諾及受隔離實體，可能使合併 LCR 看似比個別法人實體更健康。請使 HQLA 和流出總額處於管理階層實際管理的相同合併層級。