Калькулятор налогового эквивалента доходности

Сравните доходность без налога с облагаемой доходностью при указанной предельной ставке.

Введите необлагаемую доходность, предельную ставку и сумму инвестиции для сравнения годового дохода.

Калькулятор налогового эквивалента доходности
Сравните доходность без налога с облагаемой доходностью при указанной предельной ставке.

О калькуляторе налогового эквивалента доходности

Налоговый эквивалент сравнивает доходность необлагаемой инвестиции с доходностью до налогообложения, необходимой облагаемой инвестиции для получения такого же дохода после налогов. Это помогает сравнивать муниципальные облигации с облагаемыми облигациями, вкладами и фондами. Формула делит необлагаемую доходность на единицу минус предельная ставка. При доходности 3,5% и ставке 24% результат составляет примерно 4,61%. Сумма инвестиции не меняет процент, а показывает денежный эффект. Предельная ставка — допущение. Налоги разных уровней, кредитный риск, срок, ликвидность, комиссии и прирост капитала могут отличаться. Одна доходность не показывает общий результат или пригодность. Используйте результат для предварительного сравнения и оценивайте качество кредита, срок, диверсификацию, расходы и доходность после налогов. Разница не является гарантированной экономией; для решений нужны актуальные налоговые данные и консультация специалиста.

Примеры налогового эквивалента доходности

Каждый пример предполагает налогообложение всего облагаемого дохода по введённой предельной ставке.

Входные данныеРезультатПримечания
Необлагаемая доходность 3,5%; ставка 24%; инвестиция $100,000Нужна облагаемая доходность 4,61%; годовой необлагаемый доход $3,500Облагаемая инвестиция должна принести больший доход до налогов.
Необлагаемая доходность 4,0%; ставка 32%; инвестиция $50,000Нужна облагаемая доходность 5,88%; годовой необлагаемый доход $2,000Более высокая ставка увеличивает налоговый эквивалент.
Необлагаемая доходность 2,8%; ставка 12%; инвестиция $25,000Нужна облагаемая доходность 3,18%; годовой необлагаемый доход $700При меньшей ставке разница между доходностями сокращается.

Как пользоваться калькулятором налогового эквивалента

  1. Введите указанную годовую необлагаемую доходность.
  2. Введите предельную ставку для сравниваемого облагаемого дохода.
  3. Введите сумму инвестиции для расчёта годового денежного сравнения.
  4. Рассчитайте и сравните результат с вариантами сходного риска и срока.

Частые вопросы о налоговом эквиваленте доходности

Что такое налоговый эквивалент доходности?

Это облагаемая доходность до налогов, дающая тот же доход после налогов, что и указанная необлагаемая доходность.

Почему используется предельная, а не эффективная ставка?

Следующий рубль облагаемых процентов обычно зависит от предельной ставки; эффективная ставка усредняет весь доход.

Учитываются ли региональные и местные налоги?

Только если они включены во введённую ставку. Калькулятор не определяет совокупную ставку или льготу конкретной инвестиции.

Делает ли высокая эквивалентная доходность инвестицию лучше?

Нет. Сравнивайте также кредитное качество, срок, ликвидность, комиссии, риск отзыва, диверсификацию и налогообложение.