LCR計算機 - 流動性カバレッジ比率

流動性カバレッジ比率は、銀行が30日間のストレス期間の純資金流出をカバーする十分な高品質流動資産を保有するかを問う、バーゼルIIIの指標です。監督当局は通常、LCRが100%以上であることを求めます。資金・リスク部門が注視するのは、不足が配当を制約し、資産売却を強い、資本比率が弱く見えるずっと前に監督当局との協議を招き得るためです。 LCR計算機は、LCR = 高品質流動資産 ÷ 純資金流出合計 × 100 を用います。流動性余力はHQLAから純流出を引いた額です。LCRが100%以上なら準拠、それ以外は最低基準未満です。HQLAが$1,000,000、純流出が$800,000なら、LCRは125.00%、余力は$200,000です。HQLAが$900,000、流出が$1,000,000なら、LCRは90.00%で、一般的な100%の閾値を下回ります。両方に同じ通貨を使用してください。通貨欄は金額の表示形式だけを制御します。 実際の規制報告におけるLCRは、二つの入力による比率ではありません。HQLAにはヘアカットとレベル2資産の上限が適用されます。純流出には預金、ホールセール資金、コミットメント枠に所定の流出率を適用し、上限付きの流入を差し引きます。この計算機は計算済みのHQLAと純流出合計を使うため、バーゼルのテンプレートではなく除算のみを再現します。また、LCRを継続的に満たし十分な頻度で報告するという運用要件も対象外です。 取締役会資料を一つのカバー率に変換したり、100%の最低基準を説明したり、HQLAの低下が余力をどう変えるか試したりするために使用してください。規制報告として提出してはいけません。数値を監督上のLCRとみなす前に、適用されるバーゼル規則または地域規則でヘアカット、預金区分、75%の流入上限を確認してください。日中流動性、決済システムへのコミットメント、リングフェンスされた事業体により、連結LCRは個々の法人より健全に見えることがあります。HQLAと流出合計は、経営陣が実際に管理する同じ連結範囲で扱ってください。