Calculateur NSFR
Estimez un ratio de financement stable net simplifié à partir des dépôts de détail, du financement de gros, des prêts et des titres, avec des pondérations illustratives de Bâle.
Saisissez les sources de financement et les soldes d’actifs pour estimer le NSFR comme le financement stable disponible divisé par le financement stable requis.
À propos de l’estimation simplifiée du NSFR
Le ratio de financement stable net (NSFR) est une mesure de liquidité structurelle de Bâle III. Les banques doivent détenir, sur un horizon d’un an, un financement stable disponible (ASF) au moins égal au financement stable requis (RSF) ; le ratio doit donc généralement atteindre au moins 100 %. Les feuilles NSFR officielles appliquent de nombreux facteurs selon la contrepartie, l’échéance résiduelle et la qualité des actifs. Ce calculateur est une ébauche pédagogique utilisant quelques pondérations illustratives, et non un état réglementaire. Le financement stable disponible correspond à 95 % des dépôts de détail, 90 % des dépôts opérationnels et 50 % du financement de gros, auxquels s’ajoutent 100 % des instruments de capital. Le financement stable requis correspond à 85 % des prêts de détail, 85 % des prêts aux entreprises et 15 % du portefeuille de titres, auxquels s’ajoutent 100 % de l’exposition aux dérivés. Le NSFR est égal à l’ASF divisé par le RSF, multiplié par 100. Avec les soldes par défaut, l’ASF est de $7,450,000, le RSF de $5,425,000 et le NSFR de 137.33 %. Réduire les dépôts de détail à $4,000,000 fait baisser l’ASF et le ratio à 119.82 %. Ces pondérations ressemblent aux catégories courantes de Bâle, mais excluent les tranches d’échéance, le nantissement, les engagements hors bilan, les dépôts stables ou moins stables, les décotes des HQLA de niveau 1 et les compléments propres à chaque juridiction. Une banque qui semble largement au-dessus de 100 % ici peut tout de même échouer à un NSFR réel : le financement de gros arrivant à échéance sous 6 à 12 mois, les facilités engagées ou les prêts nantis peuvent exiger davantage de RSF que ce formulaire n’en applique. Utilisez le calculateur NSFR pour observer le sens d’une évolution de la structure de financement : davantage de dépôts de détail et de capital augmentent l’ASF ; davantage de prêts augmentent le RSF ; les titres de haute qualité nécessitent généralement moins de financement stable que les prêts. Le NSFR est un ratio structurel à un an, différent du ratio de couverture de liquidité (LCR), qui est un test de résistance de 30 jours portant sur les actifs liquides de haute qualité. Complétez ensuite le modèle officiel avec les équipes finance et risques. Le résultat est une illustration de planification, pas une publication de Bâle, un dépôt auprès du superviseur ni une preuve de conformité.
Exemples du calculateur NSFR
L’ASF et le RSF utilisent les pondérations simplifiées indiquées dans la section de la formule.
| Entrée | Sortie | Notes |
|---|---|---|
| Dépôts de détail $5,000,000 ; opérationnels $1,000,000 ; financement de gros $2,000,000 ; capital $800,000 ; prêts de détail $4,000,000 ; entreprises $2,000,000 ; titres $1,500,000 ; dérivés $100,000 | ASF $7,450,000.00 ; RSF $5,425,000.00 ; NSFR 137.33 % | Un portefeuille financé par les dépôts qui dépasse le seuil NSFR de 100 % avec ces pondérations. |
| Dépôts de détail $4,000,000, autres soldes par défaut inchangés | NSFR 119.82 % | La perte de $1,000,000 de dépôts de détail retire $950,000 d’ASF. |
| Instruments de capital $1,500,000, autres soldes par défaut inchangés | ASF $8,150,000.00 ; NSFR 150.23 % | Le capital supplémentaire compte à 100 % comme ASF et augmente le ratio. |
Comment estimer un NSFR simplifié
- Saisissez les dépôts de détail, les dépôts opérationnels, le financement de gros et le capital comme sources de financement disponible.
- Saisissez les prêts de détail, les prêts aux entreprises, les titres et les dérivés comme emplois nécessitant un financement.
- Sélectionnez Calculer pour comparer l’ASF, le RSF et le pourcentage NSFR.
- Considérez 100 % comme le seuil conceptuel, puis remplissez une feuille Bâle officielle avant toute conclusion de conformité.
FAQ du calculateur NSFR
Qu’est-ce que le NSFR ?
Le ratio de financement stable net compare le financement stable disponible au financement stable requis sur un horizon d’un an. Les superviseurs attendent généralement un ratio d’au moins 100 %.
Ces pondérations sont-elles celles de Bâle ?
Non. Il s’agit d’un ensemble illustratif réduit : 95/90/50/100 côté ASF et 85/85/15/100 côté RSF. Les modèles réels comportent beaucoup plus de catégories.
Que signifie ici un NSFR inférieur à 100 % ?
Avec ces pondérations, le financement requis dépasse le financement disponible. C’est un signal de liquidité structurelle dans cette ébauche, pas une constatation automatique d’infraction réglementaire.
Pourquoi les titres ont-ils une pondération RSF inférieure aux prêts ?
Le facteur de 15 % reflète l’idée que les titres négociables non nantis nécessitent moins de financement à long terme que les prêts conservés au bilan. Dans un état réel, les titres nantis ou illiquides exigeraient une pondération plus élevée.
Cela peut-il remplacer l’état NSFR d’une banque ?
Non. Utilisez le modèle officiel de votre juridiction, y compris les éléments hors bilan, le nantissement et les tranches d’échéance.