Калькулятор LCR — коэффициент покрытия ликвидности

Коэффициент покрытия ликвидности — это показатель Базеля III, который определяет, располагает ли банк достаточным объемом высококачественных ликвидных активов для покрытия чистого оттока денежных средств в течение 30-дневного стрессового периода. Надзорные органы обычно требуют LCR не ниже 100%. Казначейские и риск-команды следят за ним, поскольку дефицит может ограничить дивиденды, вынудить продать активы или вызвать обсуждение с надзорным органом задолго до того, как коэффициенты капитала начнут выглядеть слабо. Калькулятор использует формулу: LCR = высококачественные ликвидные активы ÷ общий чистый отток денежных средств × 100. Буфер ликвидности равен HQLA минус чистый отток. Статус соответствует норме при LCR не менее 100%, иначе он ниже минимума. При HQLA $1,000,000 и чистом оттоке $800,000 LCR составляет 125.00%, а буфер — $200,000. При HQLA $900,000 и оттоке $1,000,000 LCR составляет 90.00% и ниже обычного порога 100%. Используйте одну валюту с обеих сторон; поле валюты управляет только форматом сумм. Регуляторный LCR в реальной отчетности не является отношением двух чисел. К HQLA применяются дисконты и лимиты на активы уровня 2. Чистый отток рассчитывается с применением установленных коэффициентов оттока к депозитам, оптовому фондированию и подтвержденным линиям, а затем вычитаются ограниченные притоки. Калькулятор принимает уже рассчитанные итоги HQLA и чистого оттока, поэтому воспроизводит деление, а не шаблоны Базеля. Он также не учитывает операционное требование постоянно соблюдать LCR и отчитываться с достаточной частотой. Используйте его, чтобы перевести материалы для совета директоров в единый коэффициент покрытия, объяснить минимум 100% или проверить, как снижение HQLA изменит буфер. Не подавайте результат как регуляторную отчетность. Прежде чем считать число надзорным LCR, подтвердите дисконты, категории депозитов и лимит притоков 75% по применимому правилу Базеля или местному правилу. Внутридневная ликвидность, обязательства в платежных системах и обособленные организации могут сделать консолидированный LCR более здоровым, чем у отдельного юридического лица. Учитывайте HQLA и оттоки на том же уровне консолидации, которым фактически управляет руководство.