이익률 및 부가가치세 포함 가격 계산기
순매출, 제품 원가, 선택한 부가가치세율로 매출총이익률, 부가가치세 및 세금 포함 가격을 계산하여 사업 계획을 지원합니다.
세전 판매가, 제품 원가, 부가가치세율을 입력하여 이익률, 부가가치세액 및 세금 포함 가격을 계산하세요.
이익률 및 부가가치세 포함 가격 안내
이익률 및 부가가치세 계산기는 순사업 이익률과 부가가치세를 분리합니다. 부가가치세 제도에서는 판매자가 일반적으로 세전 가격을 제시하고 적용 세율의 부가가치세를 더한 뒤 고객에게 세금 포함 금액을 표시합니다. 부가가치세는 보통 이익이 아니라 과세 당국을 위해 징수하는 금액이므로, 이익률은 세금 포함 표지가가 아닌 세전 가격과 원가를 기준으로 판단해야 합니다. 이 계산기는 이익률을 (세전 판매가 − 제품 원가) ÷ 세전 판매가 × 100으로 계산합니다. 부가가치세액은 세전 가격에 부가가치세율을 곱한 후 100으로 나눈 값입니다. 세금 포함 가격은 세전 가격에 부가가치세를 더한 값입니다. 세전 가격 $100, 원가 $60, 부가가치세 20%이면 이익률은 40%, 부가가치세는 $20.00, 세금 포함 가격은 $120.00입니다. 0% 세율은 세금 포함 가격이 세전 가격과 같은 영세율 공급을 모델링합니다. 표준 부가가치세율은 국가마다 다르며 식품, 도서 또는 숙박업에는 인하 세율이 적용될 수 있습니다. 부가가치세율 (%) 필드는 사용자가 제공하는 가정이며, 공급을 분류하거나 역과세, 역내 거래 또는 수출 처리를 다루지 않습니다. 구매에 대한 매입 부가가치세도 모델 범위 밖입니다. 제품 원가는 이익률용 현금 원가로 사용되며, 회수 가능한 부가가치세를 뺀 원가 명세가 아닙니다. 세금 포함 가격만 알 경우 세전 가격 = 세금 포함 가격 ÷ (1 + 소수로 표시한 세율)입니다. 이 세전 금액을 세전 판매가에 입력하면 이익률이 세전 기준으로 유지됩니다. 세금 포함 금액을 세전 필드에 입력하면 매출과 부가가치세가 과대 계산됩니다. 통화 기호는 표시용일 뿐이며 원가와 가격에는 같은 통화를 사용하세요. 이 계산기로 20% 표준 세율, 10% 인하 세율 견적 또는 영세율 사례를 확인하세요. 세율을 공급 장소와 제품 분류에 맞추고, 40% 같은 이익률이 동등 조건의 사업 비율이 되도록 원가가 세전 기준인지 확인하세요.
이익률 = (세전 가격 − 원가) ÷ 세전 가격 × 100; 부가가치세 = 세전 가격 × (부가가치세율 ÷ 100); 세금 포함 가격 = 세전 가격 + 부가가치세.
이익률 및 부가가치세 계산 예시
이 예시는 이익률 및 부가가치세 계산기와 같은 세전 이익률 및 부가가치세 가산 공식을 사용합니다.
| 입력 | 출력 | 참고 |
|---|---|---|
| 세전 가격 $100; 원가 $60; 부가가치세 20% | $120.00 | $100 세전 가격 기준 이익률은 40.00%, 부가가치세는 $20.00, 세금 포함 가격은 $120.00입니다. |
| 세전 가격 $80; 원가 $50; 부가가치세 10% | $88.00 | 부가가치세 전 이익률은 37.50%이며, 10% 부가가치세로 $8.00이 더해져 세금 포함 가격은 $88.00입니다. |
| 세전 가격 $200; 원가 $150; 부가가치세 0% | $200.00 | 영세율의 25.00% 이익률 사례에서는 세금 포함 가격이 $200 세전 금액과 같습니다. |
이익률 및 부가가치세 계산 방법
- 세전 판매가에 부가가치세를 제외한 사업상 가격을 입력하세요.
- 같은 단위의 제품 원가를 입력하세요. 비교 가능한 이익률을 위해 가급적 세전 기준을 사용하세요.
- 부가가치세율 (%)에 표준 세율은 20, 인하 세율은 10, 영세율 공급은 0처럼 입력하세요.
- 계산을 선택하면 이익률, 부가가치세액 및 세금 포함 가격을 볼 수 있습니다.
이익률 및 부가가치세 계산기 FAQ
이익률은 세전 가격과 세금 포함 가격 중 무엇을 기준으로 하나요?
이익률은 세전 판매가에서 원가를 뺀 값으로 계산합니다. 이후 부가가치세를 더해 세금 포함 가격을 만들므로, $100의 20% 부가가치세는 $60 원가 기준 40% 사업 이익률을 낮추지 않습니다.
부가가치세 포함 가격을 세전 가격으로 바꾸려면 어떻게 하나요?
세금 포함 가격을 (1 + 소수로 표시한 부가가치세율)로 나누세요. 부가가치세 20%의 $120 표지가는 세전 가격 $100입니다. 이 세전 금액을 입력하고 세금 포함 수치를 세전 판매가에 입력하지 마세요.
어떤 부가가치세율을 입력해야 하나요?
해당 공급에 적용되는 세율을 사용하세요. 예를 들어 20% 표준 세율, 인하 세율 또는 영세율 상품의 0%입니다. 이 계산기는 국가별 세율표를 조회하거나 면세 여부를 결정하지 않습니다.
원가 필드에서 매입 부가가치세를 빼나요?
아니요. 제품 원가는 입력된 그대로 사용됩니다. 원장 원가에 회수 가능한 매입 부가가치세가 아직 포함되어 있으면, 이익률은 세전 원가 계산보다 낮게 보입니다. 실제 매출총이익 측정 방식에 맞게 원가를 정렬하세요.
부가가치세 0%는 면세와 같은가요?
영세율과 면세 공급은 둘 다 판매 가격에 부가가치세가 없을 수 있지만 서로 다른 법적 분류입니다. 0을 입력하면 산출 부가가치세 없음을 모델링할 수 있으며, 매입세액 회수 가능 여부는 실제 분류에 따라 달라집니다.