Calculateur de fonds de roulement - ratios de liquidité

Ce calculateur transforme des données financières ciblées en estimation de planification reproductible. Il mesure l'excédent d'actifs courants sur les passifs courants et la couverture à court terme par les ratios général et immédiat. Il est pédagogique et ne remplace ni les documents sources, ni un conseil professionnel, ni le jugement du décideur. Utilisez la même période et les mêmes unités ; le résultat dépend des hypothèses saisies. Le fonds de roulement soustrait les passifs courants des actifs courants. Le ratio général divise ces montants et le ratio immédiat exclut les stocks, qui peuvent être plus longs à convertir en liquidités. La trésorerie est facultative et ne modifie pas les trois mesures. Les calculs intermédiaires gardent leur précision, tandis que l'affichage est arrondi. Interprétez le résultat selon le secteur, la saisonnalité, les conditions fournisseurs, le modèle de stocks et l'accès au crédit. La qualité des créances, la trésorerie restreinte, les stocks obsolètes, les échéances de dette et les engagements hors bilan peuvent rendre les ratios trompeurs. Vérifiez les décisions importantes avec des états et sources officielles récents. Ce calculateur fournit une estimation pédagogique et ne garantit ni rendement, ni approbation, ni prix, ni paiement.