税引き同等利回り計算機
免税投資の利回りと、指定した限界税率で必要な課税利回りを比較します。
免税利回り、限界税率、投資額を入力し、税引前後の年間収入を比較します。
税引き同等利回り計算機
免税投資の利回りと、指定した限界税率で必要な課税利回りを比較します。
税引き同等利回り計算機について
税引き同等利回りは、免税投資と同じ手取り収入を得るために課税投資で必要な税引前利回りを示します。地方債と課税債券、預金、ファンドの比較に使われます。
免税利回りを1から限界税率を引いた値で割ります。たとえば24%の限界税率では、3.5%の免税利回りは約4.61%に相当します。投資額は率を変えず、金額効果を示します。
限界税率は仮定であり、利息には国・地方税や各種の税制が関係します。信用リスク、満期、流動性、手数料、キャピタルゲインも異なるため、利回りだけで適性は判断できません。
結果はスクリーニングに使い、信用力、期間、分散、コスト、税引後リターンも比較してください。税額差を節税や保証収入とみなさず、購入や税務判断には最新情報と専門家の助言を利用してください。
税引き同等利回りの例
すべての課税収入が入力した限界税率で課税される前提です。
| 入力 | 結果 | 注記 |
|---|---|---|
| 免税利回り3.5%；限界税率24%；投資額$100,000 | 必要な課税利回り4.61%；年間免税収入$3,500 | 課税投資は同じ収入のために高い税引前収益が必要です。 |
| 免税利回り4.0%；限界税率32%；投資額$50,000 | 必要な課税利回り5.88%；年間免税収入$2,000 | 限界税率が高いほど同等利回りは高くなります。 |
| 免税利回り2.8%；限界税率12%；投資額$25,000 | 必要な課税利回り3.18%；年間免税収入$700 | 税率が低いと利回りの差は小さくなります。 |
税引き同等利回り計算機の使い方
- 投資商品の年間免税利回りを入力します。
- 比較する課税収入に適用される限界税率を入力します。
- 年間の金額比較を表示する投資額を入力します。
- 計算し、同程度のリスクと期間の商品と比較します。
税引き同等利回り計算機 FAQ
税引き同等利回りとは何ですか？
指定の限界税率で、免税利回りと同じ手取りを得るための税引前課税利回りです。
なぜ実効税率でなく限界税率を使うのですか？
追加の課税利息は通常、限界税率の影響を受けます。実効税率は全所得の平均です。
州税や地方税は含まれますか？
入力した限界税率に含めた場合のみ反映されます。合算税率や個別の免税資格は判定しません。
同等利回りが高い投資ほど良いのですか？
いいえ。信用力、期間、流動性、手数料、繰上償還リスク、分散、税務も比較してください。