Calculateur LCR - Ratio de couverture de liquidité

Le ratio de couverture de liquidité est un indicateur de Bâle III qui évalue si une banque détient assez d'actifs liquides de haute qualité pour couvrir les sorties nettes de trésorerie sur une période de tension de 30 jours. Les autorités de contrôle souhaitent généralement un LCR supérieur ou égal à 100 %. Les équipes trésorerie et risque le surveillent, car un déficit peut limiter les dividendes, imposer des ventes d'actifs ou provoquer une discussion avec le superviseur bien avant que les ratios de fonds propres ne paraissent faibles. Le calculateur utilise LCR = actifs liquides de haute qualité ÷ total des sorties nettes de trésorerie × 100. Le coussin de liquidité correspond aux HQLA moins les sorties nettes. Le statut est conforme si le LCR atteint au moins 100 %, sinon il est inférieur au minimum. Avec $1,000,000 de HQLA et $800,000 de sorties nettes, le LCR est de 125.00 % et le coussin de $200,000. Avec $900,000 de HQLA et $1,000,000 de sorties, le LCR est de 90.00 % et se situe sous le seuil courant de 100 %. Utilisez une seule devise des deux côtés ; le champ devise ne contrôle que l'affichage des montants. Le LCR réglementaire n'est pas un ratio à deux entrées dans les déclarations réelles. Les HQLA sont soumis à des décotes et à des plafonds pour les actifs de niveau 2. Les sorties nettes appliquent des taux d'écoulement prescrits aux dépôts, au financement de gros et aux facilités engagées, puis déduisent les entrées plafonnées. Le calculateur utilise les totaux HQLA et sorties nettes déjà calculés : il reproduit donc la division, pas les modèles de Bâle. Il ignore aussi l'exigence opérationnelle selon laquelle le LCR doit être respecté en permanence et déclaré à une fréquence suffisante. Utilisez-le pour transformer un dossier de conseil en ratio de couverture unique, expliquer le minimum de 100 % ou tester l'effet d'une baisse des HQLA sur le coussin. Ne le déposez pas comme déclaration réglementaire. Avant de considérer un chiffre comme un LCR prudentiel, vérifiez les décotes, catégories de dépôts et le plafond d'entrées de 75 % dans la règle de Bâle ou locale applicable. La liquidité intrajournalière, les engagements de systèmes de paiement et les entités cantonnées peuvent faire paraître un LCR consolidé plus sain que chaque entité juridique. Gardez les HQLA et les sorties au même niveau de consolidation que celui réellement géré par la direction.