FICA税计算器 - 社会保障税与医保税
估算员工社会保障税、普通医保税、额外医保税、FICA总扣缴和有效工资税率。
输入年度工资、报税身份及2020至2025年支持的税年。
FICA税计算器 - 社会保障税与医保税
美国员工FICA工资税估算
关于FICA税计算器
联邦保险缴费法税通过工资扣缴为社会保障和医保提供资金。本计算器估算工资收入中的员工部分，分别显示两项税，并在工资超过报税身份门槛时加入额外医保税。结果用于预算和工资核对，不替代税务申报。
FICA工资税示例
示例按员工税率和2024年社会保障工资基数计算年度承保工资。
| 工资情景 | 员工FICA | 税务明细 |
|---|---|---|
| $65,000工资；单身；2024 | $4,030.00社会保障税 + $942.50医保税 = $4,972.50 | 工资低于社会保障基数和额外医保税门槛。 |
| $300,000工资；单身；2024 | $10,453.20社会保障税 + $4,350.00医保税 + $900.00额外税 = $15,703.20 | 社会保障税有上限，普通及额外医保税继续征收。 |
| $120,000工资；夫妻合报；2024 | $7,440.00社会保障税 + $1,740.00医保税 = $9,180.00 | 收入低于工资基数和夫妻合报的额外医保税门槛。 |
如何计算FICA税
- 输入应缴FICA的年度总工资。
- 选择用于额外医保税门槛的报税身份。
- 输入支持的税年，以使用正确的社会保障工资基数。
- 选择计算FICA税并查看各项工资税。
- 将估算与年初至今工资记录及官方说明比较。
FICA税计算器常见问题
社会保障税适用于全部工资吗？
不适用。6.2%的员工税在承保工资达到年度社会保障工资基数后停止。
普通医保税有上限吗？
没有。1.45%的员工医保税适用于全部承保工资，高收入者还可能承担额外0.9%。
结果包括雇主匹配部分吗？
不包括。结果仅估算员工扣缴；雇主通常另行匹配社会保障税和医保税。
为什么工资扣缴可能不同于报税身份估算？
雇主按每名员工$200,000的触发点扣缴额外医保税，而最终责任按报税身份门槛计算。
自雇人士可以使用吗？
不能用于最终估算。自雇税使用净收入、税率双方部分以及特定调整和扣除。